Już od lipca bieżącego roku, w prawie podatkowym obowiązuje mechanizm OSS pozwalający rozliczać e-sprzedaż do krajów UE. Nasi klienci korzystają już ze wspomnianego mechanizmu, który jest dostępny we wtyczkach księgowych. W tym poradniku pokażę Ci jak korzystać z OSS w naszych wtyczkach.
Pamiętasz jak działa OSS w WooCommerce
Pamiętasz czym jest OSS? Pozwól, że Ci przypomnę! OSS to mechanizm, który pozwala rozliczać e-sprzedaż, zarówno produktów wirtualnych, jak i fizycznych dla klientów indywidualnych (B2C). W przypadku klientów biznesowych (B2B) dla zamówień składanych spoza Polski podatek w zamówieniu nie będzie dodawany.
Jak ustawić mechanizm walidacji klientów dla odwrotnego obciążenia i OSS w WooCommerce
Zamawiający, w tym wypadku firma z UE musi jedynie wpisać numer NIP/VAT UE w odpowiednie pole w formularzu zamówień. Nasze wtyczki, wFirma WooCommerce, Fakturownia WooCommerce, Faktury WooCommerce PRO, dokonają już reszty, tzn. przy prawidłowej weryfikacji numeru, podatek zostanie odjęty z zamówienia.
Tak to zadziała, jeśli we wtyczkach włączycie mechanizm OSS.
Dla wtyczek wFirma WooCommerce oraz Fakturownia WooCommerce należy przejść do WooCommerce > Ustawienia > Integracja > wFirma (albo Fakturownia). Następnie wybierając zakładkę wystawianie faktur, na samym dole we Wsparcie dla OSS, należy uruchomić opcję Walidacja VIES.
Jeśli w sklepie wykorzystywana jest wtyczka Faktury WooCommerce PRO, należy przejść do Faktury > Ustawienia > WooCommerce > OSS. Wtyczka ta ma podobny interfejs z ustawieniami OSS, włącznie z uruchamianiem walidacji numerów NIP/ VAT EU w bazie VIES.
Weryfikacja w zasadzie wystarcza do rozliczania zamówień składanych w e-sklepie przez firmy z krajów UE. Dodatkowo możesz wybrać zachowanie wtyczki w razie niepowodzenia walidacji w bazie VIES. Do wyboru masz trzy możliwości:
- zaakceptuj zamówienie, ale nie usuwaj podatku VAT
- zaakceptuj zamówienie i usuń podatek VAT
- nie pozwalaj na złożenie zamówienia i wyświetl komunikat błędu.
Proste, prawda? Proponowana przez nas obsługa mechanizmu OSS w sklepie WooCommerce, daje administratorowi elastyczność. W przypadku negatywnej walidacji, zamówienie może być bowiem zablokowane, zaakceptowane wraz z usunięciem podatku VAT albo zaakceptowane wraz z pozostawieniem podatku VAT.
Ustawienia dla sprzedaży poniżej 10.000 euro
Jeśli Twoja sprzedaż zagraniczna jest niższa niż 10.000 euro, to mam dobrą wiadomość – sprzedaż klientom indywidualnym z krajów UE, wygląda tak samo jak sprzedaż dla zamówień składanych w Polsce. Niezależnie z jakiego kraju Unii Europejskiej pochodzi Twój klient, będzie on podlegać pod polską stawkę VAT (5, 8, 23%).
Dla scenariusza do progu 10.000 euro należy ustawić klasę podatkową, w wysokości np. 23%, który będzie obowiązywać niezależnie od kraju złożenia zamówienia. Należy przejść do WooCommerce > Ustawienia > Podatek > Klasa podatkowa i ustawić podatek w wysokości 23%. Należy pamiętać, aby w kolumnie Kod kraju pozostawić gwiazdkę.
Będzie to oznaczało, że dla zamówień składanych z całego świata dla klientów indywidualnych, będzie naliczany podatek w wysokości 23%, czyli ten, który obecnie obowiązuje w naszym kraju (dla większości produktów i usług).
Sprzedaż powyżej 10.000 euro w ramach OSS
Tak będzie, ale tylko do momentu przekroczenia limitu 10.000 euro dla sprzedaży w skali roku. Po przekroczeniu wspomnianego progu podatek dla zamówień składanych spoza Polski ma być naliczany ze stawką kraju, z którego zamówienie jest składane. Czyli klient indywidualny, który złożył zamówienie z terenu Niemiec, będzie miał naliczony taki sam podatek, który obowiązuje za Odrą. Jak to ustawić?
Kiedy Twoja sprzedaż do krajów Unii przekroczy 10.000 euro w skali roku (mam nadzieję, że prędko!), zmień ustawienia klasy podatkowej. W ten sposób aby sprzedaż do krajów UE uwzględniała stawki VAT tych krajów, czyli np. dla klientów indywidualnych z Austrii naliczany był podatek w wysokości 20%.
Oznacza to, że dla klasy podatkowej należy skonfigurować podatek dla każdego kraju UE. W rubryce kod kraju dodaj po kolei kody krajów, członków UE, a w rubryce, stawka, przyporządkuj przy każdym kraju właściwy podatek.
Faktury WooCommerce 229 zł (281,67 zł z VAT)
Wystawiaj i wysyłaj faktury do klientów. Automatycznie i bezpiecznie wystawiaj faktury i korekty dostosowane do polskiego i europejskiego prawa.
Dodaj do koszyka lub Zobacz szczegółyZ taką konfiguracją dla każdego zamówienia z Francji, Portugalii, czy Czech, będzie naliczany odpowiedni podatek, obowiązujący w danym kraju UE, a sprzedaż w Twoim e-sklepie będzie zgodna ze standardami wprowadzonymi przez mechanizm OSS. Zachęcam do testowania wtyczek w naszym sklepie demo.
Możesz też przetestować wtyczkę Faktury WooCommerce (free, PRO oraz jej dodatki) w dedykowanym demo dla tej wtyczki.
